Kitabı oxu: «Правовое регулирование применения технологии блокчейн»

Рецензенты:

Вайпан В.А. – проректор МГУ имени М.В. Ломоносова, профессор кафедры предпринимательского права Юридического факультета МГУ Почетный юрист города Москвы, доктор юридических наук

Гончарова В.А. – ассистент кафедры гражданского права Юридического института Томского государственного университета, кандидат юридических наук

© ООО «Юстицинформ», 2021

A.YU. CHURILOV

LEGAL REGULATION OF THE USE OF BLOCKCHAIN TECHNOLOGY

Monograph

Moscow YUSTITSINFORM 2021

Reviewers:

Vaypan V.A. – Vice-Rector of Lomonosov Moscow State University; Professor at Business Law Department of Law Faculty, Lomonosov Moscow State University; Honorary Lawyer of Moscow; Doctor of Law

Goncharova V. A. – Assistant at the Civil Law Department; Law Institute of Tomsk State University; PhD in Law

Churilov A.Yu.

Legal regulation of the use of blockchain technology: monograph / A.Yu. Churilov. – М.: Yustitsinform, 2021. – 152 p.

The monograph examines the problems of legal regulation of the use of blockchain technology. The author investigates cryptocurrency as an object of civil rights, providing a comparative analysis of cryptocurrency with other objects and so determines the place of cryptocurrency in the system of civil rights objects. The features of the legal regulation of the conclusion of smart contracts and the performance of obligations arising in this case are analyzed. The problems of legal regulation of other ways of using blockchain technology, in particular when working with personal data, carrying out entrepreneurial activities, are studied.

The monograph is intended for a wide range of readers, it may be of interest to teachers, graduate students, university students, and practicing lawyers.

Keywords: blockchain, object of law, cryptocurrency, smart contract, contract, obligation, performance of an obligation, entrepreneurial activity, personal data.

© LLC «Yustitsinform», 2021

Введение

Биткоин – это технологический tour de force.

Билл Гейтс

Технология блокчейн превратилась в настоящий Святой Грааль десятилетия. Многочисленные исследования, посвященные этой технологии; курсы повышения квалификации и вебинары, проводимые известными учеными; многочисленные попытки интегрировать блокчейн в повседневную жизнь свидетельствуют о популярности рассуждений о тех преимуществах, той «великой» пользе, которую несет в себе эта технология. По утверждениям исследователей, известные преимущества блокчейн-технологии, такие как децентрализация, прозрачность и неизменяемость транзакций, могут существенно повысить надежность и эффективность традиционных корпоративных процедур в области ведения реестра, голосования на общих собраниях, корпоративного контроля и аудита¹, помогут преодолеть недостатки в сфере государственного управления² и т. д. Помимо неочевидности этой самой пользы с точки зрения, как минимум, энергоэффективности³, по-прежнему и в литературе возникают многочисленные дискуссии по вопросам правового регулирования использования блокчейна в экономическом обороте⁴.

Первое упоминание технологии блокчейн (Blockchain) можно обнаружить в работе, написанной человеком или группой людей под псевдонимом Сатоши Накамото (Satoshi Nakamoto) «Биткоин: пиринговая электронная денежная система»⁵. С момента своего запуска блокчейн-технология получила применение практически во всех сферах экономики и до сих пор является предметом оживленных дискуссий в научном сообществе. Начавшаяся исключительно как платежная система, оперирующая Биткоинами, технология вышла за те рамки, которые изначально были задуманы создателем – смарт-контракты, коллегиальное принятие решений, хранение информации, государственные услуги, Интернет вещей являются далеко не единственными примерами применения блокчейн-технологии. Возникают организации, управление которыми осуществляется на платформе блокчейн⁶.

При этом далеко не все существующие способы применения и использования блокчейн-технологии находятся в правовом поле, а некоторые из них нарушают требования действующего законодательства. Применение этой технологии позволяет обходить валютное регулирование, избегать валютного контроля, упрощает процесс перемещения средств, полученных преступным путем и т. д. Адекватное и корректное регулирование возникающих отношений является краеугольным камнем существования и применения блокчейн-технологии.

В связи с популяризацией и развитием технологии блокчейн можно условно выделить два «поколения» развития этой технологии – Блокчейн 1.0, включающий в себя криптовалюту и платежную систему, оперирующую этой криптовалютой, и Блокчейн 2.0, представляющий собой разнообразные «надстройки» дополнительных протоколов в сети блокчейн, которая включает в себя иные способы применения, такие как смарт-контракты, «умная собственность», распределенное хранение информации и обмен информацией, а также многое другое.

Технология блокчейн

Прежде чем рассматривать особенности правового регулирования этой технологии, необходимо осветить основы и особенности ее функционирования.

Блокчейн был бы невозможен без возникновения Интернета и его постоянного развития. Поскольку основой функционирования блокчейн-технологии является Интернет, следует несколько слов сказать о возникновении и развитии глобальной информационно-телекоммуникационной сети Интернет. В работе не ставится цель объяснить читателю, как работает сеть Интернет на технологическом уровне, а лишь рассматриваются основные положения, которые влияют на особенности функционирования блокчейн-технологии.

Возникновение Интернета стало следствием необходимости удовлетворения потребности человечества в соединении нескольких компьютеров, находящихся на большом расстоянии друг от друга. Прародителем интернет-сети стала телефонная сеть, которая обеспечивала доступ к одному мощному компьютеров с нескольких устройств, удаленных друг от друга на многие тысячи километров (так называемая связь терминал – компьютер). В дальнейшем появились сети компьютер – компьютер. Точкой отсчета появления Интернета в том виде, в котором мы его понимаем сейчас, можно считать 1957 год, именно тогда Министерству обороны США понадобилась некая система для быстрой и надежной передачи данных, на помощь в этом вызвалась организация под названием DARPA, собравшая четыре научных учреждения для создания уникальной, ранее не существующей компьютерной сети. В 1969 году результатом их работы выступила новейшая созданная компьютерная сеть, названная ARPANET, объединившая в себе эти четыре учреждения. Позднее сеть подверглась быстрому развитию, и к ней стали присоединяться новые учреждения. В конце 1969 года состоялся первый сеанс передачи данных, который по праву ознаменовал рождение Интернета⁷. Сеть APRANET объединяла компьютеры разных типов, работавших под управлением различных операционных систем с дополнительными модулями, реализующими коммуникационные протоколы, общие для всех компьютеров в сети. Изначально уступавший по качеству и скорости связи локальным сетям, Интернет по праву можно считать самой быстрорастущей технической системой в истории человечества. По данным ТАСС, более 53 % населения Земли, или 4,1 млрд человек в настоящее время имеют доступ к Интернету⁸. Число устройств, подключенных к Интернету во всем мире, в настоящее время превышает 22 миллиарда.

Прежде чем переходить к рассмотрению общих принципов функционирования сети Интернет, необходимо прежде осветить важнейший стандарт в этой сфере. В начале 80-х годов рядом международных организаций по стандартизации, включая International Organization for Standardization (ISO), была разработана стандартная модель взаимодействия открытых систем (Open System Interconnection или OSI). Модель OSI была разработана на основании опыта, полученного при создании компьютерных сетей, в основном глобальных, и полное описание этой модели занимает более 1000 страниц текста⁹. Модель OSI определяет уровни взаимодействия систем в сетях с коммутацией пакетов, стандартные названия уровней и функции, которые должен выполнять каждый уровень, и описывает только системные средства взаимодействия, не включая при этом средства взаимодействия приложений конечных пользователей. В модели OSI средства взаимодействия разделены на семь уровней – прикладной, представления, сеансовый, транспортный, сетевой, канальный и физический.

Физический уровень (physical layer) имеет дело с передачей потока битов по физическим каналам связи. Функции физического уровня реализуются на всех без исключения устройствах, которые подключены к сети. Единицей нагрузки физического уровня является бит или, если быть более точным, поток битов, которые нужно доставить – физический уровень не обрабатывает информацию.

Канальный уровень (data link layer) обеспечивает прозрачность соединения для сетевого уровня и ответственен за доставку данных адресату и их целостность. Для этого он выполняет следующие функции: устанавливает логическое соединение между взаимодействующими узлами, согласовывает в рамках соединения скорости передатчика и приемника информации и обеспечивает надежную передачу данных, а также обнаружение и коррекцию ошибок. Единицей нагрузки канального уровня является кадр (frame), состоящий из поля данных и заголовка. На этом уровне осуществляется адресация в сети посредством реализации еще одной функции канального уровня связи – функции управления доступом к среде (Medium Access Control или MAC). Следует отметить, что протокол канального уровня работает в пределах сети, входящей в виде одного из элементов в более крупную сеть, части которой объединены протоколами сетевого уровня. Адреса, с которыми работает протокол канального уровня, используются для доставки кадров только в пределах этой сети, а для перемещения единиц нагрузки между сетями применяется протокол и адреса следующего – сетевого – уровня.

Сетевой уровень (network layer) служит для образования единой транспортной системы и называемой составной сетью, или интернетом. Следует отметить, что Интернет (с прописной буквы) является реализацией как раз составной сети, построенной на основе технологии TCP/IP. Единицей нагрузки сетевого уровня является пакет (packet), заголовок которого имеет унифицированный формат, не зависящий от формата единиц нагрузки предыдущего уровня. Функции сетевого уровня реализуются группой протоколов и специальными устройствами – маршрутизаторами, посредством которых осуществляется физическое соединение сетей. Для того чтобы протоколы сетевого уровня могли доставлять пакеты любому узлу составной сети, эти узлы должны иметь уникальные в пределах этой составной сети адреса – такие адреса называются глобальными или сетевыми. На сетевом уровне определяются два вида протоколов – маршрутизируемые протоколы (реализуют продвижение пакетов через сеть) и маршрутизирующие протоколы (с их помощью осуществляется выбор маршрута движения пакетов).

Транспортный уровень (transport layer) обеспечивает приложениям и верхним уровням – прикладному, представления и сеансовому – передачу данных с соответствующей степенью надежности. Единицей нагрузки транспортного уровня является сегмент (segment) / датаграмма (datagram). Все протоколы, начиная с транспортного уровня, реализуются уже программными средствами устройств сети – компонентами их операционных систем. К транспортным протоколам относятся TCP и UDP, о которых речь пойдет далее.

Следующие три уровня работают одновременно на нескольких уровнях модели OSI, поэтому нет четкого разделения, в частности, на сеансовый и представительский уровни.

Сеансовый уровень (session layer) управляет взаимодействием участников сети, в том числе фиксирует активность каждой из сторон и предоставляет средства синхронизации сеанса. Благодаря этому протоколу в ходе передач данных стало возможным сохранять информацию о состоянии этих передач, чтобы в случае отказа можно было вернуться к передаче данных с прерванного момента, а не начинать сначала. Единицей нагрузки сеансового уровня являются данные (data).

Уровень представления (presentation layer) обеспечивает представление передаваемой по сети информации без изменения ее содержания. За счет этого уровня передаваемая прикладным уровнем одной системы информация всегда понятна прикладному уровню другой системы. На этом уровне также выполняется шифрование и дешифрование данных, например, посредством протокола SSL (Secure Socket Layer). Единицей нагрузки уровня представления являются данные (data).

Прикладной уровень (application layer) представляет собой набор разнообразных протоколов, с помощью которых пользователи сети получают доступ к общим ресурсам – файлам, принтерам, сайтам. Единицей нагрузки прикладного уровня являются данные (data). Это самый многочисленный и разнообразный уровень, в рамках которого выполняются все высокоуровневые протоколы. Самыми распространенными протоколами этого уровня являются почтовые протоколы (SMTP, IMAO, POP3), протоколы доступа к файлам (FTP, NFS) и протокол передачи гипертекстовых сообщений (HTTP).

Основой работы Интернета и обеспечения взаимодействия различных устройств являются протоколы адресации – это «клей, который скрепляет всю сеть Интернет»¹⁰. В настоящее время стандартной технологией в этой сфере является стек¹¹ протоколов TCP/ IP. Этот протокол выполняет три основные функции – согласование использования адресов различных типов, т. е. отображение адресов различных типов друг на друга (например, доменного имени на IP-адрес или локального адреса на глобальный); обеспечение уникальности адресов в сети Интернет (обеспечивается однозначность адресации в пределах Интернета, сети, подсети и т. д.); и конфигурирование сетевых интерфейсов и сетевых приложений.

Следует отметить, что в рамках стека протоколов TCP/IP любая сеть, входящая в составную сеть, рассматривается как средство транспортировки пакетов данных между двумя соседними сетями. Каждый протокол оперирует определенной единицей передаваемых данных, названия которых, как правило, закрепляются в существующих стандартах (см. рис. 1).

Рис. 1. Протокольные единицы данных в TCP/IP

Стек протоколов TCP/IP состоит из 4 основных уровней – прикладного, транспортного, сетевого и уровня сетевых интерфейсов. Каждый из этих уровней соответствует уровням модели OSI (см. рис. 2).

Рис. 2. Соотношение уровней модели OSI и TCP/IP

Прикладной уровень TCP/IP соответствует трем верхним уровням модели OSI (прикладному, представления и сеансовому) и состоит, в частности, из протоколов передачи данных (File Transfer Protocol, FTP), передачи почты (Simple Mail Transferring Protocol, SMTP), передачи гипертекста (Hypertext Transfer Protocol, HTTP).

Транспортный уровень, соотносящийся с транспортным уровнем модели OSI, представлен двумя важнейшими для функционирования сети, в том числе блокчейн, протоколами – протоколом управления передачей (Transmission Control Protocol, TCP) и протоколом пользовательских дейтаграмм (Usar Datagram Protocol, UDP). Для обеспечения надежной доставки данных от пользователя к пользователю протокол TCP предусматривает установление логического соединения, что позволяет ему нумеровать пакеты, подтверждать их прием, в случае потери организовывать повторные передачи, распознавать и уничтожать дубликаты, доставлять на прикладной уровень (например, при использовании FTP) пакеты в том порядке, в котором они были отправлены, что обеспечивает целостность и машиночитае-мость отправляемых данных.

Сетевой уровень, или уровень Интернета, является основным элементом архитектуры TCP/IP. Именно этот уровень обеспечивает перемещение пакетов в пределах составной сети, образованной объединением нескольких подсетей. Основным протоколом сетевого уровня является межсетевой протокол (Internet Protocol, IP). В его задачу входит передвижение пакетов данных между сетями – от одного узла к другому до тех пор, пока данные не попадут в сеть назначения.

Задача уровня сетевых интерфейсов достаточно проста – он отвечает только за организацию взаимодействия с подсетями, входящими в составную сеть TCP/IP – это протоколы Ethernet, FDDI, ATM, 802.11 (отвечающий за работу Wi-Fi) и другие.

В рамках TCP/IP для идентификации сетевых интерфейсов используются три типа адресов – локальные (аппаратные) адреса, сетевые адреса (IP-адреса) и символьные (доменные) имена. В большинстве сетевых технологий LAN (таких как Ethernet, FDDI) для однозначной¹² адресации интерфейсов используются MAC-адреса. Локальный в данном случае означает – действующий не во всей составной сети, а лишь в пределах подсети. Для объединения сетей в глобальную сеть технология TCP/IP использует глобальную систему адресации, которая не зависит от способов адресации элементов отдельных сетей. Для ее реализации формируется пара из номера сети и номера узла, которая в совокупности составляет сетевой адрес – IP-адрес, который идентифицирует не отдельный узел сети (компьютер или маршрутизатор), а одно сетевое соединение (сетевой интерфейс). При этом каждый раз, когда пакет данных отправляется адресату через составную сеть (Интернет), в его заголовке указывается IP-адрес узла назначения. Перед тем как отправить пакет в следующую сеть, маршрутизатор должен определить на основании найденного IP-адреса следующего маршрутизатора его локальный адрес. Поскольку между IP-адресом и локальным адресом узла не существует функциональной взаимосвязи, для их соотношения используется протокол разрешения адресов ARP (см. рис. 3).

Рис. 3. Процедура преобразования адресов

При этом для упрощения адресации в сети используются символьные имена соответствующих узлов. Составляющие полного символьного (или доменного) имени разделяются точкой и перечисляются в следующем порядке: простое имя хоста, имя группы хостов, имя более крупной группы (домена) и так до имени домена самого высокого уровня (например, ru, us).

Основы построения сетей в целом и сети Интернет в частности оказали существенное влияние на возникновение и развитие применения технологии блокчейн. Блокчейн-системы в своей работе используют TCP/IP протоколы и могут рассматриваться в качестве приложения прикладного уровня.

Блокчейн представляет собой базу данных, распределенную между всеми включенными в сеть блокчейн (Blockchain Network) устройствами, с использованием которой пользователи осуществляют передачу информации. Блокчейн-технология не является каким-либо единым явлением, именем собственным, – в настоящее время это собирательное название для всевозможных способов реализации идеи, лежащей в блокчейн-технологии. Для того чтобы полноправно относиться к блокчейн-технологии в том смысле, в котором она изначально была отражена в работе Сатоши Накамото, блокчейн-структура должна удовлетворять следующим критериям.

• Иметь децентрализованную технологическую основу, то есть информация должна быть распределенной между всеми узлами сети и должна поддерживаться в актуальном состоянии через процессы репликации и синхронизации.

• Поддерживать неразрывную связь между блоками данных путем формирования в каждом новом блоке ссылки на предыдущий по отношению к нему блок.

• Эффективно кодировать массивы данных в уникальные информационные блоки стандартного размера, т. е. хешировать данные.

• Применять в своей работе стойкие к взлому криптографические алгоритмы для защиты содержащейся в блоках информации.

• Использовать элементы специального подраздела математики – теории игр – для обеспечения соблюдения правил сети и достижения консенсуса при создании новых блоков¹³.

Как известно, любая информация, в том числе информация о транзакциях, может быть представлена объемом данных, который в ней содержится. Так и информация о транзакциях в системе блокчейн представляет объем данных, объединенных в своего рода звенья, которые в свою очередь объединены в хронологическом порядке в цепочку блоков, в которой каждый предыдущий блок подтверждает действительность последующего путем включения информации о предыдущих транзакциях в виде особого криптографического ключа в заголовок каждого последующего блока транзакций (см. рис. 4)¹⁴. При этом каждый из участников сети (так называемые ноды¹⁵) хранит как минимум часть всей базы данных, что обеспечивает ее устойчивость к противоправным действиям со стороны как третьих лиц, так и самих участников. Под транзакцией в случае с блокчейн-технологией подразумевается любое взаимодействие между участниками блокчейн-системы – будь то передача какого-либо актива (например, криптовалюты) или передача информации – каждое из этих взаимодействий фиксируется в блоке системы.

Каждый блок, содержащий информацию о транзакциях в сети блокчейн, идентифицируется с помощью криптографического ключа – хэша (hash) – который генерируется с использованием криптографических алгоритмов, таких как SHA256 (используется в сети Биткоин)¹⁶, SHA-3 (Ethereum) и другие. Инструмент хэширования информации является неотъемлемой частью технологии блокчейн – оно используется для адресации в блокчейн-сетях, для формирования электронной «подписи» транзакций, а также для создания новых блоков – т. е. «майнинга». Хэширование – это алгоритмический метод преобразования набора данных произвольного размера в стандартизированную строку фиксированной длины. Алгоритм преобразования, используемый в блокчейн-сетях, не допускает повторения одного и того же хэша в различных блоках, который свойственен более простым хэш-таблицам. Использование хэширования позволяет удостовериться в целостности информации, содержащейся в каждом последующем блоке в сети блокчейн, путем так называемой проверки «контрольной суммы», расчет которой основан на алгоритме хеширования. Для реализации этого подхода блокчейн-системы могут использовать, например, распределенные хэш-таблицы¹⁷ или хэш-таблицы с прямым связыванием.

Использование такого механизма позволяет также гарантировать неизменность предыдущих блоков, поскольку хеширование каждого блока делает невозможным изменения содержания каждого предыдущего без изменения содержания каждого последующего блока – такое действие потребует такого количества времени и вычислительных мощностей систем, что делает такое действие нерациональным с экономической точки зрения (даже несмотря на привлекательную стоимость Биткоина в настоящий момент). Безусловно, когда речь идет о «неизменности» информации в сети блокчейн, это, в первую очередь, теоретическое предположение. Чем больше участников в блокчейн-системе, тем сложнее изменить содержание тех блоков, информация в которых возникла раньше, или вмешаться в процесс создания новых блоков. Вместе с тем существует возможность захвата контроля над блокчейн-сетью лицами, обладающих большими вычислительными мощностями – так называемая атака 51 %¹⁸, при которой захват контроля над 51 % вычислительной мощности сети, необходимой для достижения консенсуса, позволит изменять как содержание предыдущих блоков, так и изменять информацию в создаваемых блоках. Такая ситуация произошла 25 апреля с блокчейн-сетью Bitcoin Gold – было похищено 18 миллионов долларов в результате атаки 51 %¹⁹. Более того, как уже отмечалось, каждый из участников сети хранит как минимум часть всей базы данных – следовательно, единовременно в популярных блокчейн-системах может существовать десятки тысяч копий всей информации, что еще больше усложняет попытки как-то изменить информацию о транзакциях.

Следует отметит, что майнинг, т. е. процесс добавления информации в сеть блокчейн, является основой функционирования этой технологии. На практике существуют различные способы организации майнинговой деятельности: соло-майнинг, при котором майнер добывает криптовалюту самостоятельно; майнинг через пулы – через серверы, которые могут объединять мощности персональных компьютеров многих майнеров; облачный майнинг, при котором майнер платит деньги какой-либо компании за оборудование, после чего данная компания берет на себя ответственность за установку оборудования и его настройку для работы²⁰.

Важным механизмом, обеспечивающим безопасность и надежность хранения информации в сети блокчейн, является асимметричное шифрование, которое используется в этой системе. Под шифрованием понимается процесс превращения открытого текста в зашифрованный с помощью шифра – пары алгоритмов для шифрования и дешифрования соответствующей информации²¹. Ассиметричное шифрование, или шифрование с открытым ключом, позволяет устанавливать «доверительные» отношения между пользователями блокчейн-сети путем предоставления механизма для подтверждения целостности и достоверности транзакций, притом что сами транзакции фиксируются в публичной книге транзакций. В отличие от симметричного шифрования, в котором для кодирования и декодирования используется один и тот же ключ, в ассиметричном шифровании отправитель использует открытый ключ (public key) для шифрования сообщения, которое можно расшифровать только с помощью закрытого ключа (private key). Применительно к блокчейн-системам частные ключи используются для того, чтобы совершить (sign) транзакцию, которая будет отправлена на адрес, закрепленный за публичным ключом (см. рис. 5).

Рис. 5. Совершение транзакции в сети блокчейн

Ключевой и самой часто упоминаемой особенностью блокчейн-технологии является отсутствие какого-либо центра контроля и управления за транзакциями, осуществляющимися в сети блокчейн, поскольку транзакции подтверждаются с помощью особого криптографического механизма. Основной способ подтверждения транзакций состоит в обеспечении их публичности – каждая проведенная операция в системе передается всем устройствам сети, и только после подтверждения с их стороны запись о ней заносится в публичную книгу транзакций (shared public ledger). В этой связи разработчики этой технологии, теоретически, не могут воздействовать на целостность и достоверность транзакций. Механизм, с помощью которого подтверждаются транзакции и происходит их добавление в блоки информации и в систему блокчейн – механизм консенсуса. В настоящее время в блокчейн-системах используются несколько механизмов консенсуса: доказательство работы²², доказательство владения²³, циклический механизм²⁴ достижения консенсуса и другие. Каждый из этих механизмов по-своему обеспечивает надежность и достоверность информации, содержащейся в системе блокчейн. К примеру, механизм доказательства работы, который используется в системе Биткоин, в основе своей имеет выполнение участниками сети блокчейн вычислительной задачи по нахождению соответствующего требованиям системы хэша.

Особенностью технологии блокчейн ошибочно считают анонимность транзакций²⁵. Действительно, для использования, к примеру, криптовалюты, по общему правилу, нет необходимости регистрироваться или идентифицировать себя иным образом, достаточно лишь указать адрес электронной почты и желаемый пароль. Для использования системы, как уже отмечалось, используется пара публичный ключ – частный ключ, с помощью которых и осуществляются транзакции в системе без раскрытия личности отправителя и получателя. Однако, по справедливому утверждению как зарубежных, так и некоторых отечественных исследователей, такую систему следует называть псевдоанонимной, нежели анонимной²⁶. Это связано с особенностями адресации в любой сети, в том числе в сети Интернет – использование стека протоколов TCP/IP, как уже отмечалось, требует однозначной идентификации адресата пакета данных, чтобы он мог быть доставлен – даже использование различных программ для сокрытия IP-адреса или местонахождения не всегда могут полностью анонимизировать пользователя. Более того, с учетом публичности транзакций в большинстве блокчейн-систем, возможно ретроспективно проследить связь конкретного блока с конкретным участником или участника-ми²⁷. Исследователям уже удавалось идентифицировать отдельные магазины и покупателей, которые пользуются криптовалютой²⁸²⁹. В этой связи появились новые блокчейн-системы, которые целенаправленно маскируют личности участников – в качестве примера можно привести Zcash и Monero, – использующие особые средства шифрования транзакций и пары публичный – частный ключ.

В связи с псевдоанонимной природой блокчейн невозможно в полной мере согласиться с утверждением о том, что данная технология позволяет «достоверно фиксировать достоверные данные о принадлежности существующего в цифровой форме актива определенному лицу (выделено мной. – А.Ч.)»¹⁹. Дело в том, что пара публичный – частный ключ определяют не конкретное лицо, а, скорее, конкретный IP-адрес или электронную почту, при этом не обязательно владельца частного ключа, который обеспечивает доступ к виртуальным единицам сети блокчейн. Следовательно, о достоверности принадлежности актива можно говорить только применительно к публичному ключу, но не к какому-то конкретному лицу, поскольку оно, по общему правилу, неизвестно.

Таким образом, общий принцип работы блокчейн-технологии состоит в выполнении участниками сети совокупности последовательных операций:

1) информация о новых транзакциях передается всем участникам сети;

2) участники сети собирают все транзакции в один блок;

3) каждый участник сети выполняет операцию по достижению консенсуса в отношении каждого блока (к примеру, к системе блокчейн, оперирующей Биткоином, механизм консенсуса – «доказательство работы»);

4) когда участник сети подтверждает действительность блока, он передает информацию об этом остальным участникам сети;

5) остальные участники сети подтверждают существование этого блока только в том случае, если информация обо всех транзакциях, которая в нем содержится, действительная (к примеру, не была дважды совершена одна и та же транзакция с одним и тем же Биткоином).

6) участники сети выражают свое согласие с содержанием блока путем создания нового блока, заголовок которого будет включать в себя хэш подтвержденного блока.

За выполнение такой работы участники сети получают «вознаграждение» в виде определенного актива (например, Биткоина) – первая транзакция в каждом блоке представляет собой новый актив, который достается лицу или лицам, которые подтвердили соответствующий блок.

Децентрализованность и общедоступность блокчейн-сетей далеко не всегда является преимуществом, особенно для корпораций, которым необходимо хранить определенные сведения в тайне от широкой публики. Поэтому дальнейшим витком развития блокчейн-технологии стало появление контролируемых блокчейн-систем – в которых отсутствует свободный доступ к информации о транзакциях, создаются дополнительные требования к участникам и даже появляется распределенный, но тем не менее центр управления. В настоящее время по критерию осуществления доступа к сети блокчейн-системы можно классифицировать на две основные группы – публичные блокчейн-системы, т. е. такие системы, в которых нет необходимости получения разрешения для присоединения к сети и/или создание новых блоков данных, и непубличные блокчейн-системы, в которых только определенные правилами сети пользователи могут создавать и/или верифицировать блоки данных. Несмотря на использование термина «непубличный» применительно к блокчейн-системам, которые требуют определенного разрешения для создания новых данных, это не означает априори закрытость информации о транзакциях от всех пользователей сети. Зачастую в непубличных системах пользователи, не обладающие правом на подтверждение транзакций, как правило, могут видеть все транзакции, совершаемые в сети блокчейн. Примером непубличной блокчейн-системы является блокчейн-система криптовалюты Ripple, в которой только отдельные «подсети» участников сети Ripple обладают правом подтверждать транзакции в общей сети (см. рис. 6).

Рис. 6. Схема расчетов с использованием системы Ripple³⁰

Непубличные блокчейн-системы в зависимости от особенностей правил подтверждения и контроля за транзакциями можно подразделить на три основные группы – частный блокчейн, блокчейн с ограниченным доступом и консолидированный блокчейн. Существенным преимуществом непубличных блокчейн-систем является более высокая скорость подтверждения транзакций – поскольку для этого требуется меньшее количество участников сети, то и скорость будет, очевидно, выше.

Ключевой особенностью публичной системы блокчейн является то, что любое лицо может присоединиться к сети, стать участником транзакций и подтверждения транзакций, а также отсутствие какого-либо центра управления системой. Хрестоматийным примером является блокчейн-система, в которой существует криптовалюта Биткоин.

Блокчейн-системы с ограниченным доступом построены на тех же основных постулатах, что и публичные блокчейн-системы, но добавлен дополнительный уровень контроля за транзакциями. В отличие от публичной системы, в которой подтверждение транзакций в блоке требует согласия большинства участников, в системах с ограниченным доступом правом на подтверждение транзакций обладают только заранее определенные правилами сети блокчейн участники сети.

Суть частной блокчейн-системы состоит в том, что одно лицо контролирует все транзакции в сети блокчейн, т. е. отсутствует децентрализация управления и добавления информации в сеть. В системах такого типа, как правила, отсутствует какой-либо доступ посторонних пользователей к информации, содержащейся в сети блокчейн. Примером может выступать так называемая «корпоративная» сеть блокчейн, функционирующая в пределах одной организации. В таких системах также может отсутствовать механизм консенсуса – в том случае, если транзакции добавляются и обрабатываются (подтверждаются) одним субъектом.

Блокчейн-системы консолидированного типа действуют аналогично частным за тем отличием, что в принятии любых решений касательно функционирования блокчейн-системы участвуют несколько участников, а не один³¹. Такие системы потенциально могут использоваться хозяйствующими субъектами в целях координирования действий на рынке.

В зависимости от того, на каком количестве устройств содержится информация обо всех транзакциях (ledger), можно выделить блокчейн-системы с централизованным хранением информации (не обязательно речь идет об одном компьютере – централизация может осуществляться на нескольких уровнях – на системах одной организации, одного города, страны или континента) и децентрализованные блокчейн-системы.

Следует отметить, что только публичный децентрализованный блокчейн и блокчейн-системы с ограниченным доступом, с определенными ограничениями, обладают всеми преимуществами блокчейн-систем – надежностью хранения информации, ее безопасностью и неизменностью – и по праву считаются «истинными» блокчейн-системами. Распределенные базы данных и реестры, которые не отвечают рассмотренным признакам, следует называть квази-блокчейн.

Некоторые авторы иначе проводят классификацию блокчейн-систем. Они отмечают, что реестры, основанные на технологии блокчейн, могут быть неконтролируемыми или контролируемыми. В неконтролируемом реестре легальные изменения могут вноситься любым участником. В контролируемых реестрах участники процесса отбираются, изменения вносятся ограниченным числом пользователей или даже единственным уполномоченным лицом³². С такой классификацией также можно согласиться, поскольку она не противоречит ни делению систем блокчейн на публичные и непубличные, ни технологической природе блокчейна.

Таким образом, необходимо учитывать технологические особенности блокчейн-систем при регулировании отношений, возникающих при их использовании. К сожалению, текущее правовое регулирование отношений в этой сфере оставляет желать лучшего.

Блокчейн 1.0

Блокчейн и валютно-денежные отношения

Первоначально, как уже отмечалось, блокчейн-технология получила свое развитие в качестве криптовалюты. По замечанию специалистов, криптовалюта в настоящее время занимает третье место в мире по количеству совершенных операций³³, а также в целом наметилась тенденция на «виртуализацию» платежных услуг, в том числе и в России³⁴.

Несмотря на попытки законодательно определить место криптовалюты в системе объектов гражданских прав, категория «цифровые деньги» так и не была введена в Гражданский кодекс Российской Федерации. Вместо этого законодатель ввел в оборот более широкий объект гражданских прав – включенные в статьи 128 и 141.1 ГК РФ цифровые права. К ним, в силу Федерального закона от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – ФЗ «О цифровых финансовых активах»), относится и криптовалюта, являющаяся разновидностью закрепленной в законе «цифровой валюты». К этому решению законодатель шел довольно долгое время, и для того, чтобы понять его логику, необходимо обратиться к общим положениям о криптовалюте и об объектах гражданских прав.

Следует отметить, что основным неудобством использования криптовалюты в качестве средства платежа являлся и является до сих ее неопределенный правовой статус. Так, налоговая служба США признает криптовалюту, в частности Биткоин, имуществом³⁵. При этом среди судов Соединенных Штатов до сих пор не сложилось единой позиции по вопросу правовой природы криптовалюты – некоторые судьи считают ее деньгами при разрешении дел о легализации доходов, полученных преступным путем³⁶, другие же суды не признают криптовалюту в качестве денег³⁷. Комиссия по торговле товарными фьючерсами рассматривает в определенных случаях криптовалюту в качестве цифрового биржевого товара (digital commodity)³⁸. В целом в США криптовалюта приравнена к обладающему определенной ценностью имуществу³⁹. В Германии криптовалюта рассматривается в качестве «частных денег»⁴⁰, при этом с 1 января 2020 года банкам, при соблюдении определенных условий, можно будет осуществлять операции по хранению криптовалюты⁴¹. В Канаде криптовалюта рассматривается в качестве цифрового товара⁴². В Китае оборот криптовалюты полностью запрещен для использования финансовыми и платежными организациями, в частности, запрещается: определять цены в криптовалюте, продавать и покупать криптовалюту, обменивать криптовалюту на национальные или иностранные валюты, оказывать любые иные связанные с криптовалютой услуги клиентам и т. д.⁴³ В свое время Европейский суд вынес решение, согласно которому операции с Биткоином освобождены от налога на добавленную стоимостью (VAT) в соответствии с законодательными положениями о валюте, банкнотах и монетах, используемых в качестве законного средства платежа⁴⁴. Сингапур пошел по пути признания криптовалюты в качестве цифрового представления стоимости⁴⁵.

Криптовалюта является разновидностью виртуальной валюты. Первое определение виртуальной валюты было дано Европейским Центральным Банком в 2012 году. В соответствии с ним виртуальная валюта представляет собой вид неурегулированных цифровых денежных средств, выпускаемых и контролирующихся создателями и используемых, и принимаемых среди членов определенного виртуального сообщества⁴⁶. В США виртуальная валюта определяется как электронная денежная единица, используемая в качестве средства обмена либо в качестве средства сохранения стоимости⁴⁷.

В зарубежной доктрине принято классифицировать виртуальную валюту в зависимости от направления денежных потоков⁴⁸. Первый вид – это так называемая закрытая виртуальная валюта. Такая валюта не имеет связей с реальной экономикой, не считая черного рынка такого вида виртуальных денежных средств. Виртуальная валюта с односторонним потоком денежных средств представляет собой второй вид валюты и характеризуется тем, что пользователи могут приобретать такую валюту за традиционную, однако обратный процесс недопустим. И, наконец, виртуальная валюта с двусторонним денежным потоком, или конвертируемая виртуальная валюта. Этот вид валюты может быть приобретен за традиционные денежные средства и впоследствии может быть произведен их обмен на традиционную валюту (национальное законное средство платежа). В международной практике к виртуальной валюте относят и криптовалюту⁴⁹. Для анализа криптовалюты как объекта права в качестве отправной точки можно использовать следующее определение: криптовалюта представляет собой средство обмена, которое использует криптографические протоколы для создания новых единиц и защиты транзакций.

Для определения правовой природы криптовалюты необходимо выявить ее основные особенности. Являясь виртуальным средством обмена, любая криптовалюта не имеет физического носителя и представляет собой лишь запись в публичной книге транзакций (shared public ledger), использующей технологию цепочки блоков транзакций блокчейн, о принадлежности, к примеру, Биткоина владельцу определенного публичного ключа. В отличие от традиционных средств платежа, таких как рубль, доллар или евро, эмиссия криптовалюты не регулируется на государственном уровне – ее эмиссия осуществляется пользователями в процессе «майнинга» (добавления блоков, содержащих информацию о транзакциях, в общую цепочку блоков) с помощью специального программного и аппаратного обеспечения. Примечательно, что алгоритмы криптовалюты могут ограничить максимальное количество единиц в этой системе – в частности, максимальное количество Биткоинов, которое может быть создано, составляет 21 миллион. Исходя из ранее описанных особенностей блокчейн-технологии, очевидно, что платежная система криптовалюты не имеет централизованного управления, представляя собой цифровую коммуну. Так, для использования системы Биткоин необходимы лишь подключение к Интернету и Биткоин-кошелек, в котором будут «храниться» Биткоины. В действительности этот «кошелек» представляет собой пару частный – публичный ключ, с помощью которых и осуществляются транзакции Биткоина от пользователя к пользователю, и информация обо всех транзакциях будет «прикрепляться» к этому публичному ключу. Особенностью Биткоина является возможность его разделения вплоть до одной миллионной части Биткоина, которая называется Сатоши.

Поскольку криптовалюта является в том числе и средством обмена, а в некоторых странах и средством платежа, необходимо определить, является ли криптовалюта деньгами как законным средством платежа. Л.А. Лунц отмечал, что раскрытие общего юридического понятия денег возможно путем анализа той функции, которую деньги выполняют в хозяйственной жизни⁵⁰. Такого же мнения придерживаются и западные ученые⁵¹. Карл Маркс выделял основные пять функций денег, а именно: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа и мировые деньги⁵². Вслед за ним отечественные исследователи также выделяют, как правило, пять функций денег⁵³. Европейский Центральный Банк выделяет 3 функции денег: средство платежа; мера стоимости; средство накопления⁵⁴. Рассматривая криптовалюту с точки зрения выполнения классических функций денег, следует отметить, что она не может выполнять эти функции в полной мере.

На рассвете цивилизации не существовала такого феномена, как «деньги», существовала бартерная система обмена товаров на товары. В результате возникала необходимость «двойного совпадения потребностей» – ситуации, в которой продавцу товара А нужен товар продавца Б и наоборот⁵⁵. С появлением денег как средства платежа – усредненного товара, который готов принимать в качестве оплаты любой участник оборота, – эта необходимость отпала, в результате чего процесс обмена товарами стал гораздо проще. Криптовалюта не может выполнять функцию средства платежа в гражданском обороте в силу его непризнанности государством как платежного средства. В этой связи участники гражданского оборота не обязаны принимать в оплату товаров/услуг криптовалюту, а с вступлением в силу ФЗ «О цифровых финансовых активах» – в Российской Федерации не вправе.

В качестве денег как средства обращения, то есть предмета, который все участники рынка готовы принимать в качестве оплаты за производимые ими товары, криптовалюта не может выступать по той простой причине, что лишь узкий круг участников гражданского оборота готов принимать ее в качестве средства платежа. Кроме того, при покупке товара с использованием криптовалюты существует проблема двойного совпадения потребностей – в случае, если продавцу не нужна криптовалюта или он не имеет возможности принимать в ней расчеты, сделка не состоится. Таким образом, криптовалюта обладает покупательной способностью только в том случае, если стороны своим соглашением придадут ей такое свойство – по этому пути пошла Германия, признав криптовалюту «частными деньгами». Деньги же, являясь законным средством платежа, обязательны к приему по нарицательной стоимости для погашения любого долга. Криптовалюта же выражена в особых единицах, не относящихся к денежным единицам какой-либо существующей государственной и (или) международной валюты⁵⁶.

Деньги как мера стоимости служат «мерилом» ценности для разнородных имущественных и неимущественных благ, благодаря чему эти блага могут быть сравнены с собой по их стоимости, т. е. являются средством выражения цен. Криптовалюта не является мерой стоимости, поскольку у нее самой, как у товара, существует постоянно меняющаяся стоимость. На основе стоимости криптовалюты происходит обмен на товары, стоимость которых определена, как правило, в национальной валюте как в законном средстве платежа, либо в этой криптовалюте с учетом ее стоимости по отношению к определенной сторонами национальной валюте.

В качестве средства накопления деньги позволяют переносить покупательную способность в будущее. Деньги как законное средство платежа являются наиболее стабильным средством накопления в отсутствии гиперинфляции. Выполнять функцию средства накопления Биткоин не в состоянии в полной мере в силу его существенной волатильности. В отличие от драгоценных металлов, стоимость которых возрастает из года в год, а колебания цен можно предсказать, стоимость криптовалюты не поддается анализу либо предсказаниям и зависит от многих факторов, в том числе от безопасности транзакций, себестоимости эмиссии, популярности, надежности. В этой связи, к примеру, Европейский Центральный Банк рассматривает инвестиции в Биткоины рисковыми инвестициями в связи с его высокой волатильностью⁵⁷.

Криптовалюта не может выполнять и функцию мировых денег как денег, обслуживающих международные экономические отношения и признанных в качестве всеобщего универсального средства платежа, поскольку она не является резервной валютой, а также валютой внешнеэкономических сделок, и практически не участвует как средство обмена или платежа в международном обороте товаров и услуг, кроме редких исключений, ставших возможными в связи с развитием трансграничной Интернет-торговли.